아마 직장인 분들은 대부분 아실 거라 생각합니다. 이번 글은 IRP(개인형 퇴직연금)의 장점과 IRP 계좌의 활용에 대한 내용을 다뤄보도록 하겠습니다. 기본적인 세제 혜택과 노후 준비를 위해 꼭 필요하기 때문에 어떻게 효율적으로 활용하느냐를 알아둔다면 좀 더 도움이 되지 않을까 생각합니다.
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IRP 계좌는 Individual Retirement Pension의 약자로 개인이 스스로 퇴직금을 관리하거나 추가로 노후 자금을 대비해 적립할 수 있는 금융상품으로 생각하시면 됩니다. 최근 세제 혜택과 함께 퇴직 후의 노후 준비를 위해 많은 사람들이 관심을 가지고 있기도 합니다.
그렇지만 정작 IRP 계좌의 장점을 제대로 이해하지 못하고 활용하지 못하는 경우도 있는데요, 우선은 왜 IRP 계좌가 매력적인지를 알아두시며 어느 정도 도움이 됩니다.
IRP 계좌의 장점을 알아보자.
우선적으로 IRP 계좌가 주는 혜택이나 기본적인 효과, 장점등을 알아보도록 하겠습니다.
비교적 이해하기 쉽게 간단히 정리해 보도록 하겠습니다. 자세한 내용을 알고 싶다면 가까운 은행을 방문하시면 많은 도움을 얻을 수 있습니다.
IRP 계좌가 주는 혜택을 생각해 보면 크게 4가지 정도 있다고 보는데요. 다음과 같이 하나씩 정리할 수 있습니다.
1. 세액 공제
뭐니뭐니해도 IRP 계좌의 가장 큰 장점 중 하나를 꼽자면 역시 '세액공제' 혜택이라고 할 수 있습니다. 세액 공제율은 총급여에 따라 구분이 되는데 두 가지로 나눠 보면 이렇게 비교가 됩니다.
※ 세액 공제율과 공제 한도
| 총급여 5천 5백만 원 이하 종합소득금액 4천만 원 이하 |
납입액의 16.5% 공제 |
| 그 이외 | 납입액의 13.2% 공제 적용 |
| 공제 한도 | 연간 최대 700만 원 납인 금액 대상 |
세액 공제율과 공제 한도는 연간 700만 원까지 납입한 금액이 공제 대상에 포함됩니다. 이 중에서 IRP 와 연금저축 계좌를 합산해 관리할 수 있다는 것도 알아두시면 좋습니다.
2. 절세 효과
세액 공제 혜택이 있기 때문에 어떻게 보면 당연하게 절세 효과가 들어갑니다.
납입한 금액의 소득세 과세 대상에서 제외되기 때문에 눈에 보이게 절세 효과를 느낄 수 있는데요, 각 자신의 연봉대비 IRP 계좌에 납입한 금액을 생각해 세금 절약(절세)의 효과를 생각하시면 됩니다.
예를 들어 만약 내가 연봉이 5천만 원인 직장인이라고 가정할 경우 나의 IRP 계좌에 연간 최대한도인 700만 원을 납입할 경우 약 16.5% 기준으로 115만 원 정도의 세금을 절약할 수 있게 되는 것입니다.
3. 투자 상품으로 활용
IRP 계좌의 세 번째 장점은 단순하게 저축인 아닌 어떻게 운용하느냐에 따라서 투자 상품으로도 활용이 가능하다는 것인데요, 일반적으로 자신이 직접 포트폴리오를 구성한다면 다음과 같이 다양한 상품에 투자할 수 있습니다.
포트폴리오 구성를 구성할 때 안정적인 채권부터 고수익을 기대할 수 있는 다양한 투자 방법을 선택해 자신의 포트폴리오를 구성해 볼 수 있습니다.
- 채권
- 주식형 펀드
- ETF
- 기타
- TDF(Target Date Fund)
마지막의 TDF와 같은 경우 은퇴 시점에 맞춰 자동으로 자산을 배분하여 조정하는 것을 말하는데 이 TDF를 활용하면 더욱 편리하게 투자할 수 있다는 것을 알아두시면 좋습니다.
4. 퇴직금 관리
마지막 네 번째 IRP 계좌의 장점을 보자면 퇴직금을 직접 관리할 수 있도록 도와줍니다. 만약 지금 다니는 회사(직장)에 퇴직연금 제도가 없는 경우나 프리랜서, 자영업자에게도 적합하다고 할 수 있습니다.
직접 운용이 가능하한데요, 퇴직금을 직접 운용해 수익률을 높일 수 있습니다. 물론 리스크관리나 안정성에 대해서는 여러 내용을 참고하고 조언을 받는 것도 좋습니다.
장기적인 관점에서 보자면 꾸준하게 적립해 안정적인 노후 생활을 설계할 수 있다는 것이 큰 장점이 아닐까 생각합니다. 앞일은 아무도 모른다고는 하지만 그래도 없는 것보다 있는 것이 좀 든든하긴 하니까요.
IRP 계좌 활용시 알아둘 점
기본적인 장점들을 생각한다면 IRP 계좌를 운용해 활용할 경우 알아둘 점도 있습니다. 일단, 단점이라고 하기보다는 특징이라고 생각하면 이해하기가 좀 더 수월할 것 같습니다.
일반적으로 우리가 생각하는 적금과 예금과는 차이가 약간 있다고 보시면 되는데 3가지 정도 간추려 보면 다음과 같습니다. 이점은 미리 계좌를 만들기 전 알아두시면 좋아요.
- 중도 인출이 제한된다.
- 운용 수수료가 있다.
- 연금으로 수령시 과세적용
이렇게 3가지 정도가 있습니다.
본래의 목적이 노후 자금을 목적으로 설계된 상품이기 때문에 IRP 계좌는 중도 인출이 제한된다는 것을 알아두셔야 합니다. 다만 여기에도 가능 조건이 있는데요, 특별한 사유가 있을 경우에는 중도 인출이 가능하게 됩니다.
예를 들면 주택 구입비나 질병등의 치료로 인한 특별한 상황이 있을 경우입니다.
두 번째는 운용 수수료 부분입니다.
이 수수료는 은행과 증권사마다 수수료 금액이 차이가 있습니다. 그렇기 때문에 가입하기 전에 금융사의 수수료 구조를 미리 꼭 확인하셔서 꼼꼼히 비교해 보세요.
마지막은 이후에 연금으로 수령할 경우 여기에 '연금소득세'라는게 적용 부과됩니다. 곧 IRP 계좌에서 수령한 연금은 연금소득세의 대상이 된다는 것을 알아두셔야 합니다.
단지, 일반적인 소득세보다는 저율(낮은 세율)로 과세되기 때문에 그래도 좀 유리하다고 생각하시면 됩니다.
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직장인 IRP 계좌
직장인과 자영업자의 IRP 계좌 활용은 차이가 있습니다.
물론 여기에는 얼마나 자세히 알고 활용할 수 있는가 하는 기본 차이는 있겠지만 직장인의 경우 제일 중요한 연말정산 시 세액공제를 극대화할 수 있는 도구로 활용할 수 있죠.
반면 자영업자의 경우 개인적으로 노후 자금을 마련할 수 있는 유일한 절세 상품이라고 생각하시면 됩니다.
장기적으로 보자면 퇴직 연금을 추가로 적립할 경우 복리 효과를 볼 수 있다는 점도 좋고 앞서 말한 것 처럼 연금 수령 시 추가적인 세제 혜택이 제공된다는 것도 알아두세요.
| 구분 | 차이점 |
| IRP 계좌 | - 퇴직금을 적립 - 개인적인 추가 납입이 가능 - 연간 최대 700만 원 세액 공제 |
| 연금 저축 | - 연금 저축에 특화 - 노후 소득 마련 - 연간 최대 400만 원 세액 공제 |
덧붙임
어떤가요? IRP 계좌에 대해 간단히 설명해 보았습니다.
어떻게 보면 단순하게 절세의 목적을 넘어 직장생활 이후의 노후 준비를 한다는 점에서 중요한 하나의 방법이라고 생각할 수 있습니다. 특히 직장인은 물론 자영업자에게도 어느 정도 안정적인 노후 자금을 마련할 수 있다는 공통점이 있어요.
여기에 세금을 절약할 수 있다는 점도 장점입니다만, 어떻게 활용하고 무엇을 유의해야 하는지는 오롯이 본인이 명확하게 이해하고 알아두어야 한다는 것입니다.
개인의 상황에 맞게 포트폴리오를 구성하거나 추가 납입과 같은 계획을 세우는 것도 IRP 계좌를 적극적으로 활용하고 운용할 수 있는 가장 기초적인 부분이 아닐까 생각합니다. 도움이 되셨나요?