재테크를 시작하고 처음 저축(적금 또는 예금)을 시작하게 되면 접하게 되는 용어가 있습니다. 바로 이자에 대한 과세 부분입니다. 이번 글은 비과세가 무엇인지, 저율과세(감면)가 무엇인지 그 기본 개념과 이에 해당하는 저축 종류에 대해 간단하게 정리해 보는 시간을 가져보도록 하겠습니다. 별로 어렵지 않습니다.
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비과세 · 저율과세(감면)의 기본 개념
적금을 가입하는 분들은 이를 이용해 세금을 절약하는 방법을 알아두셔야 합니다.
우선 저축과 예금, 적금과 이자에 대한 기본적인 개념을 모르신다면 아래 글을 먼저 읽어 보셔도 도움이 될 수 있습니다.
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이자소득세에 대하여 비과세가 적용되거나 감면(절세)이 되는 종류들이 있습니다. 그 기본 개념은 다음과 같습니다.
- 비과세 혜택 : 이자에 대한 이자소득세가 전액 면제 해주는 혜택
- 감면 (저율과세) : 이자 소득세에 대하여 일부 감면 해주는 혜택
위의 내용을 보면 알 수 있듯 만약 자신이 적금이나 예금을 만들어 만기를 채웠을 때 적용되는 이자에 대한 소득세를 받느냐 안 받느냐, 또는 이 세금을 감면해 주느냐 하는 차이입니다. 아주 쉽죠?
이것이 별것 아닌 것 같지만 저축 금액에 따라서 달라집니다. 소액의 경우는 세금이 공제된다고 해도 크게 느껴지는 게 없을지 몰라도 금액이 커지게 되면 세금으로 공제되는 금액이 피부에 와닿습니다.
정당하게 내는 세금이야 뭐, 당연한 것이겠지만 절세할 수 있는 방법이 있다면 저축하는 사람의 입장에서는 한 푼이라도 더 아끼고 싶은 것이 사람의 심리죠. 그렇기 때문에 저축을 시작할 때 과세와 비과세, 또는 저율과세등을 잘 살펴보고 좀 더 이익이 되는 것으로 만드셔야 합니다.
그러면 각각 세금에 따른 저축 종류는 어떤 게 있는지 몇 가지 예를 들어 알아보도록 하겠습니다. 이 부분부터는 참고해 주시면 될 것 같습니다.
1. 비과세 상품 종류
기본적으로 저축(적금 포함)을 기준으로 보았을 때 만기 시에 이자소득세가 면제되는 종류들을 예로 들면 다음과 같은 비과세 저축들이 있습니다. 이미 아는 분들이나 현재 가지고 있는 분들도 있을 테지요.
- 장기 저축성보험
- 청년 우대저축
- 장애인 저축
- 서민형 저축
- 중소기업 취업청년재직자 통장
예를 들면 이러한 종류가 있습니다.
장기 저축성 보험의 경우 만기 후 납입기간이 10년 이상인 장기적 상품으로 이자소득세가 비과세 됩니다. 지점마다 약간씩 차이가 있지만 청년 우대저축이나 장애인 저축, 또는 신용등급이 6등급 이하의 서민형 저축 또한 이러한 종류에 포함되거나 절세의 효과를 볼 수 있는 종류들입니다.
2. 저율 과세 · 감면
저율과세, 이자소득세를 일부 면제해 주는 혜택을 받을 수 있는 상품들도 많이 있습니다. 물론 이것 또한 각각의 은행마다 조금씩 다르고 그 기준이 있기 때문에 어느 정도의 차이는 있겠지만 예를 들면 다음과 같은 것들이 있습니다.
- 주택청약종합저축
- 내 집마련 디딤돌
- 기타 은행권의 적금 종류
주택청약의 경우 아마 재테크를 시작하거나 직장생활을 하게 되면 맨 처음 드는 저축이 아닐까 싶은데요, 내 집 마련을 위해 가입하는 적금으로 이자 소득세가 10%가량 감면이 됩니다. 또한 소득공제의 대상이 되기 때문에 연말정산 시 절세혜택을 받을 수 있습니다.
금융정책 중의 하나인 내 집마련 디딤돌 같은 경우도 금융 정책상품으로 이자 소득세를 감면받을 수 있습니다.
그 외 세액 공제 방법
우리가 직접 저축 상품을 선택하고 가입할 때 적용받을 수 있는 이자소득세의 절세에 대한 방법 말고도 세액공제 방법은 또 있습니다. 바로 우리에게 익숙한 13월의 보너스, 즉 '연말정산'입니다.
기본적인 세액 공제는 특별히 연말정산 때 받을 수 있는데요, 연금 저축 같은 경우는 만 18세 이상이면 누구나 만들 수 있기 때문에 연말 정산 시 적게는 15.4%부터 많게는 40.5%까지의 세액 공제를 받을 수 있습니다.
적용받을 수 있는 종류만 찾아봐도 무척 다양한 것을 알 수 있습니다.
- 예금, 적금
- 주택청약종합저축
- 개인연금
- 퇴직연금
- 기타
그 밖의 다양한 저축 상품을 눈여겨보세요.
만약 본인이 저축(적금)을 선택할 때 이자 소득세가 비과세가 가능한지, 또는 감면되는 상품인지 확실히 알아본 후 선택하는 것이 좀 더 유리합니다.
또한 연말 정산 때 이렇게 선택한 저축 종류가 세액 공제를 받을 수 있는지도 확인하는 것이 좋습니다.